Banco Ambrosiano, Roberto Calvi y el Banco del Vaticano

¿ Qué pasó ?

El Banco Ambrosiano, fundado en Milán en 1896 y llamado así por San Ambrosio, el patrón de la ciudad, se había convertido a finales de la década de 1970 en el banco privado más grande de Italia, con operaciones internacionales sustanciales y una reputación como el banco de los sacerdotes debido a su larga relación institucional con el establecimiento eclesiástico católico. Su presidente desde 1975 fue Roberto Calvi, un banquero milanés estrechamente asociado tanto con el Instituto para las Obras de Religión (IOR) como con la logia masónica Propaganda Due (P2) bajo Licio Gelli.

A finales de la década de 1970 y principios de la de 1980, el Banco Ambrosiano prestó sumas sustanciales que finalmente totalizaron aproximadamente $ 1.3 mil millones a una red de compañías fantasmas en el extranjero, principalmente en Panamá y Liechtenstein, que eran nominalmente independientes pero de hecho controladas por completo por el IOR. El presidente del IOR desde 1971 fue el arzobispo Paul Marcinkus, un prelado estadounidense de la Curia Romana que también se desempeñó como guardaespaldas no oficial y hombre de avance para los viajes papales. Marcincus había emitido cartas de patrocinio en el membrete de IOR reconociendo la propiedad de las empresas fantasmas por parte de la IOR .

Cuando los reguladores bancarios italianos comenzaron a investigar las exposiciones offshore de Banco Ambrosiano en 1981, Calvi intentó mantener la estructura a través de préstamos adicionales de otros bancos italianos.

La muerte de Calvi

El 10 de junio de 1982, Calvi fue reportado como desaparecido de su apartamento en Roma. El 18 de junio, su cuerpo fue encontrado colgado de un andamio debajo del puente Blackfriars en el río Támesis en Londres, con ladrillos en sus bolsillos y aproximadamente $ 14,000 en efectivo en su persona. Había estado llevando un pasaporte italiano falsificado a nombre de "Gian Roberto Calvini".

En 2002, los fiscales italianos acusaron a cinco acusados Pippo Calò (una figura de la mafia siciliana), Flavio Carboni (un empresario sardo), Manuela Kleinszig (la entonces compañera de Carboni), Ernesto Diotallevi y Silvano Vittor con el asesinato de Calvi. Los cinco fueron juzgados en Roma, 20052007; los cinco fueron absueltos en junio de 2007 por falta de pruebas. El caso no se ha resuelto.

El colapso del Banco Ambrosiano

El Banco Ambrosiano fue colocado en liquidación el 6 de agosto de 1982 siete semanas después de la muerte de Calvi por el Banco de Italia. El estado italiano finalmente reembolsó a los depositantes de Ambrusiano. La posición publicada del IOR era que las "cartas de patrocinio" firmadas por Marcinkus habían sido compromisos informales y no jurídicamente vinculantes; los acreedores italianos e internacionales disputaron esto. Después de tres años de negociación, en mayo de 1984, el IOR acordó pagar $ 241 millones a los credores del Banco Ambraosiano * como una contribución ex gratia y sin reconocimiento de responsabilidad legal. El acuerdo cubrió aproximadamente una quinta parte de los $ 1.3 mil millones faltantes.

Marcinkus y el enjuiciamiento italiano

Los fiscales italianos emitieron órdenes de arresto para Marcinkus por cargos de bancarrota fraudulenta en febrero de 1987. El Vaticano se negó a extraditarlo en virtud del Tratado de Letrán de 1929, que establece la inmunidad de la Santa Sede del proceso penal italiano para los funcionarios dentro del territorio del Vaticino. Marcincus se retiró a la Ciudad del Vático después de que se emitieran las órdenes y permaneció allí durante aproximadamente cinco meses. En julio de 1987, el Tribunal Supremo de Casación de Italia dictaminó que estaba protegido por la immunidad del tratado y anuló las órdenes.

Registro posterior del Banco del Vaticano

El episodio del Banco Ambrosiano inició un proceso de reforma institucional de cuatro décadas dentro del IOR. Los papas sucesivos, más prominentemente Benedicto XVI y Francisco, han introducido estándares de cumplimiento, reorganizaciones de la junta y auditorías externas (el proceso de revisión de Moneyval comenzó en 2011). El IOR cerró aproximadamente 4.800 de sus cuentas restantes entre 2013 y 2015 en una purga de diligencia debida al cliente. El Vaticano fue admitido en el Grupo Egmont de unidades de inteligencia financiera en 2014.

Significado

El colapso del Banco Ambrosiano es el mayor escándalo financiero documentado de la posguerra que involucra al Vaticano como parte institucional. El pago ex-gratia del IOR de 1984 es uno de los pocos casos en los que la Santa Sede ha resuelto importantes reclamos de responsabilidad financiera a acreedores no vaticanos. La combinación de (a) la estructura de empresa fantasma en el extranjero, (b) las cartas de patrocinio documentadas de IOR, (c) la muerte sin resolver de Calvi, (d) el estancamiento de la orden de arresto de Marcinkus, y (e) el posterior proceso de reforma del Banco del Vatican de cuatro décadas hacen de este el caso fundamental en el registro público sobre la gobernanza financiera del Vaticán.

Las fuentes

• Senado italiano, Commissione parlamentare d'inchiesta sulla Loggia masonica P2, Relazione, 12 de julio de 1984. - Italiano Tribunale di Roma, proceso judicial sobre los cargos de asesinato de Calvi, 2005 2007. - Charles Raw, Los cambistas de dinero: cómo el Banco del Vaticano permitió a Roberto Calvi robar $ 250 millones para los jefes de la Logia masónica P2 (Harvill, 1992). - Rupert Cornwell, El banquero de Dios: un relato de la vida y muerte de Roberto calvi (Allen & Unwin, 1983). - Gerald Posner, * Banqueros de Dios.